Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (sıra No: 21)

MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU GENEL TEBLİĞİ


(SIRA NO: 21)


 


BİRİNCİ BÖLÜM


Başlangıç Hükümleri


Amaç ve kapsam


MADDE 1- (1) Bu Tebliğin amacı, 11/10/2006 tarihli ve 5549 sayılı Suç Gelirlerinin
Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun uygulanmasına yönelik olarak, kamusal
nüfuz sahibi kişiler hakkında yükümlüler tarafından alınması ve uygulanması
gereken sıkılaştırılmış tedbirlere ilişkin usul ve esasları düzenlemektir.


Dayanak


MADDE 2- (1) Bu Tebliğ, 10/12/2007 tarihli
ve 2007/13012 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile yürürlüğe konulan Suç
Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler
Hakkında Yönetmeliğin 26/A maddesi ile 16/9/2008 tarihli ve 26999 sayılı Resmî
Gazete’de yayımlanan Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının
Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmeliğin 13 üncü
maddesine dayanılarak hazırlanmıştır.


Tanımlar


MADDE 3- (1) Bu Tebliğde geçen;


a)
Başkanlık: Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığını,


b)
Finansal kuruluş: Yönetmeliğin 3 üncü maddesinin birinci fıkrasının (f)
bendinde sayılan yükümlüleri,


c)
Finansal olmayan belirli iş ve meslekler: Yönetmeliğin 3 üncü maddesinin
birinci fıkrasının (m) bendinde sayılan yükümlüleri,


ç)
Gerçek faydalanıcı: Yönetmeliğin 3 üncü maddesinin birinci fıkrasının (h)
bendinde tanımlanan gerçek kişi veya kişileri,


d)
Kamusal nüfuz sahibi kişi: Yurt içinde veya yabancı bir ülkede seçimle veya
atama yoluyla kendisine önemli bir kamusal görev tevdi edilen üst düzey gerçek
kişiler ile uluslararası kuruluşların yönetim kurulu üyeleri, üst düzey
yöneticileri ile eşdeğer görev yapan diğer kişileri,


e)
Yönetmelik: 10/12/2007 tarihli ve 2007/13012
sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile yürürlüğe konulan Suç Gelirlerinin
Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında
Yönetmeliği,


ifade eder.


İKİNCİ BÖLÜM


Kamusal Nüfuz Sahibi Kişiler Bakımından Alınacak


Sıkılaştırılmış Tedbirlere İlişkin Usul ve Esaslar


Kamusal nüfuz sahibi kişiler bakımından alınacak tedbirler


MADDE 4- (1) Finansal kuruluşlar, finansal olmayan
belirli iş ve meslekler ile kripto varlık
hizmet sağlayıcılar, müşterinin ya da gerçek faydalanıcının kamusal nüfuz
sahibi kişi olup olmadığının belirlenmesi amacıyla makul tedbirleri alır.


(2)
Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin
Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin birinci
fıkrası uyarınca uyum programı oluşturacak yükümlülerin risk yönetimi
faaliyetleri, yabancı bir ülke tarafından seçilen veya atanan kamusal nüfuz
sahibi kişilerin belirlenmesine yönelik tedbirleri de kapsar.


(3)
Yabancı bir ülke tarafından seçilen veya atanan kamusal nüfuz sahibi kişilerle
veya bunların eşleri, birinci derecede akrabaları ya da yakınları ile tesis
edilen iş ilişkilerinde ve gerçekleştirilen işlemlerde birinci fıkrada
belirtilen yükümlülerce asgari olarak aşağıdaki tedbirler uygulanır:


a)
İş ilişkisi tesisini, mevcut iş ilişkisinin sürdürülmesini ya da işlemin
gerçekleştirilmesini üst seviyedeki görevlinin onayına bağlamak.


b)
Bu kişilere ait veya işleme konu malvarlıkları ve fonların kaynağının tespiti
için makul tedbirler almak.


c)
Uygulanan kontrollerin sayı ve sıklığını artırmak ve ilave kontrol gerektiren
işlem türlerini belirlemek suretiyle iş ilişkisini sıkı gözetim altında tutmak.


(4)
Üçüncü fıkrada yer alan tedbirler, Türkiye tarafından seçilen veya atanan ya da
uluslararası kuruluşlarda görev yapan kamusal nüfuz sahibi kişilerle yahut
bunların eşleri, birinci derece akrabaları veya yakınları ile tesis edilen iş
ilişkisinin ve gerçekleştirilen işlemlerin yüksek riskli olarak değerlendirilmesi
durumunda da uygulanır.


(5)
Hayat sigortası poliçesinin lehdarının veya gerçek faydalanıcısının kamusal
nüfuz sahibi kişi olup olmadığının belirlenmesi amacıyla, sigorta poliçesine
bağlı hak ve alacakların lehdara ödenmesinden önce veya en geç ödeme zamanında
makul tedbirler alınır. Buna ilişkin yüksek risk tespit edildiği durumlarda
ödeme yapılmadan önce üst yönetim bilgilendirilir ve üçüncü fıkranın (c)
bendinde belirtilen tedbirler uygulanır.


(6)
Kamusal nüfuz sahibi kişilerin yakınları ibaresinden, bir çıkar veya amaç
birlikteliği olarak değerlendirilebilecek, birinci derece dışındaki akrabalık,
nişanlılık, şirket ortaklığı veya şirket çalışanı olmak gibi her türlü sosyal,
kültürel veya ekonomik nitelikli yakınlık anlaşılır.


(7)
Kamusal nüfuz sahibi kişilerin görevden ayrılmaları veya bu niteliklerini
kaybetmeleri halinde, üçüncü fıkrada belirtilen tedbirlerin uygulanmasına
görevden ayrıldıkları veya bu niteliklerini kaybettikleri tarihten itibaren en
az bir yıl süreyle devam edilir. Bu kişilerle gerçekleştirilen işlemlerin ya da
iş ilişkilerinin risk teşkil etmesi halinde bu süre uzatılabilir.


ÜÇÜNCÜ BÖLÜM


Çeşitli ve Son Hükümler


Yükümlülük ihlalinde uygulanacak ceza


MADDE 5- (1) Finansal kuruluşlar, finansal olmayan
belirli iş ve meslekler ile kripto varlık
hizmet sağlayıcılar tarafından, kamusal nüfuz sahibi kişilere ilişkin olarak bu
Tebliğ ile getirilen yükümlülüklere riayet edilmemesi halinde 5549 sayılı
Kanunda öngörülen cezalar uygulanır.


Uygulama rehberi


MADDE 6- (1) Bu Tebliğin uygulanmasına ilişkin
Başkanlıkça uygulama rehberi çıkarılabilir. Uygulama rehberi, Başkanlığın resmî
internet sitesi aracılığı ile duyurulur.


(2)
Başkanlığın uygulama rehberinde belirlenen usul veya esaslarda herhangi bir
değişiklik öngörmesi durumunda bu hususlar resmî internet sitesinde duyurulur
ve uygulama, belirlenen yeni usul ve esaslar çerçevesinde oluşturulan güncel
rehbere göre gerçekleştirilir.


Yürürlük


MADDE 7- (1) Bu Tebliğ yayımı tarihinde yürürlüğe
girer.


Yürütme


MADDE 8- (1) Bu Tebliğ hükümlerini Hazine ve Maliye
Bakanı yürütür.